（一）個(gè)人外匯業(yè)務(wù)
境內(nèi)個(gè)人結(jié)售匯實(shí)行年度總額管理，年度總額為每人每年等值5萬(wàn)美元。年度總額內(nèi)的購(gòu)（結(jié)）匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過(guò)年度總額的，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理，資本項(xiàng)目項(xiàng)下需經(jīng)必要的核準(zhǔn)。
個(gè)人在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守個(gè)人外匯管理有關(guān)規(guī)定，不得以分拆等方式規(guī)避額度及真實(shí)性管理。
境外金融投資及購(gòu)房方面：境內(nèi)個(gè)人可以使用外匯或人民幣，并通過(guò)銀行、基金管理公司等合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行境外固定收益類、權(quán)益類等金融投資。在現(xiàn)行的外匯管理政策體制下，外匯局暫不接受境內(nèi)個(gè)人以境外購(gòu)房為目的的對(duì)外支付核準(zhǔn)申請(qǐng)。
個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境方面：出境人員攜帶不超過(guò)等值5000美元（含）的外幣現(xiàn)鈔出境的，無(wú)須申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》（以下簡(jiǎn)稱《攜帶證》），海關(guān)予以放行。出境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔金額在等值5000美元以上至10000美元（含）的，應(yīng)向外匯指定銀行申領(lǐng)《攜帶證》，海關(guān)憑加蓋外匯指定銀行印章的《攜帶證》驗(yàn)放；出境人員除規(guī)定的特殊情況外，原則上不得攜帶超過(guò)等值10000美元的外幣現(xiàn)鈔出境。入境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔入境，超過(guò)等值5000美元的應(yīng)當(dāng)向海關(guān)書面申報(bào)，當(dāng)天多次往返及短期內(nèi)多次往返者除外。
個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔到銀行辦理結(jié)匯：本人未超過(guò)年度結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當(dāng)日累計(jì)金額超過(guò)等值5000美元的，憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》（以下簡(jiǎn)稱“海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單”）或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。
（二）資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)
1、跨境融資宏觀審慎管理里政策解讀
自2016年5月3日起，中國(guó)人民銀行以銀發(fā)[2016]132號(hào)文件——《中國(guó)人民銀行關(guān)于在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施全口徑跨境融資宏觀審慎管理的通知》（以下簡(jiǎn)稱“通知”），將本外幣一體化的全口徑跨境融資宏觀審慎管理試點(diǎn)擴(kuò)大至全國(guó)范圍內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)。通知明確了跨境融資概念及適用范圍、宏觀審慎管理方式、額度測(cè)算方式等內(nèi)容，同時(shí)，還明確了中國(guó)人民銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)熱度、國(guó)際收支狀況和宏觀金融調(diào)控需要對(duì)跨境融資杠桿率、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子、宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)等進(jìn)行調(diào)整，并對(duì)27家銀行類金融機(jī)構(gòu)跨境融資進(jìn)行宏觀審慎管理。國(guó)家外匯管理局對(duì)企業(yè)和除27家銀行類金融機(jī)構(gòu)以外的其他金融機(jī)構(gòu)跨境融資進(jìn)行管理，并對(duì)企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全口徑跨境融資統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)。中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局之間建立信息共享機(jī)制。
2、境內(nèi)企業(yè)跨境融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示
近兩年，中資企業(yè)跨境融資需求明顯增多，特別是小微企業(yè)反映強(qiáng)烈，其跨境融資以經(jīng)第三方介紹并聯(lián)系境外主體融資的方式為主，通過(guò)對(duì)融資合同形式、內(nèi)容的綜合分析，境內(nèi)融資主體應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注境外債權(quán)提供的標(biāo)準(zhǔn)融資合同相關(guān)內(nèi)容與現(xiàn)行外債管理政策相悖之處：一是借款人為個(gè)人，二是借款金額遠(yuǎn)超擔(dān)保人（境內(nèi)企業(yè)）的凈資產(chǎn)；三是明確要求簽融資合同時(shí)，須提供資金監(jiān)管賬戶信息等，有效避免風(fēng)險(xiǎn)。
3、境內(nèi)企業(yè)跨境融資業(yè)務(wù)操作流程
國(guó)家外匯管理局湖南省分局根據(jù)中國(guó)人民銀行銀發(fā)[2016]132號(hào)文，以及國(guó)家外匯管理局關(guān)于132號(hào)文的政策答疑的相關(guān)要求，制定湖南省境內(nèi)企業(yè)跨境融資業(yè)務(wù)操作指引（暫行），規(guī)范、指導(dǎo)全轄境內(nèi)企業(yè)跨境融資業(yè)務(wù)操作：
（1）境內(nèi)企業(yè)的業(yè)務(wù)備案
提交資料：備案報(bào)告（僅限外商投資企業(yè)）、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、《宏觀審慎外債風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額情況表（企業(yè)版）》。
注意事項(xiàng)：外商投資企業(yè)向外匯局提交書面?zhèn)浒笀?bào)告，并明確其跨境融資管理方式，如選擇宏觀審慎方式，則應(yīng)在備案報(bào)告里明確跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限的期限額度分配；選擇宏觀審慎方式的外商投資企業(yè)，以及中資企業(yè)（含視同中資企業(yè)管理的外商投資企業(yè)），須按要求向外匯局填報(bào)《宏觀審慎外債風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額情況表（企業(yè)版）》。
?。?）外債簽約登記
提交資料：申請(qǐng)書；外債合同正本及合同主要條款復(fù)印件，合同為外文的應(yīng)另附合同主要條款的中文譯本；外商投資企業(yè)應(yīng)提供批準(zhǔn)證書、營(yíng)業(yè)執(zhí)照和外方股東資本金到位證明材料等文件，中資企業(yè)應(yīng)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
注意事項(xiàng)：在外債合同簽約后15個(gè)工作日內(nèi)，到所在地外匯局辦理外債簽約登記手續(xù)。辦理外債簽約登記后，外匯局應(yīng)發(fā)給債務(wù)人加蓋資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)印章的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》和《業(yè)務(wù)登記憑證》。
?。?）后續(xù)業(yè)務(wù)辦理
企業(yè)按照《外債登記管理辦法》（匯發(fā)[2013]19號(hào)）的相關(guān)要求，到銀行開(kāi)立外匯賬戶，辦理后續(xù)資金結(jié)匯與使用、還本付息等相關(guān)業(yè)務(wù)。
（三）網(wǎng)絡(luò)炒匯的危害
提到炒匯，人們首先想到的是在銀行買賣外匯，但是隨著互聯(lián)網(wǎng)走進(jìn)千家萬(wàn)戶，一種承諾“以1萬(wàn)美元投入就能操縱100萬(wàn)美元的資金，片刻間讓你成為富翁”的非法“網(wǎng)絡(luò)炒匯”悄然興起。
“網(wǎng)絡(luò)炒匯”其實(shí)質(zhì)就是外匯保證金交易。早在1994年我國(guó)就明令禁止機(jī)構(gòu)和個(gè)人從事外匯保證金交易，隨著互聯(lián)網(wǎng)的興起，外匯保證金交易的操作手法從機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)向了網(wǎng)絡(luò)，由柜臺(tái)交易轉(zhuǎn)向了在線交易。
“網(wǎng)絡(luò)炒匯”的組織者以“免費(fèi)炒匯培訓(xùn)”、“境外資深金融講師授課”為誘餌，在報(bào)紙上登載培訓(xùn)信息，雇用商務(wù)代表大肆營(yíng)銷。世上沒(méi)有免費(fèi)的午餐，“網(wǎng)絡(luò)炒匯”組織者的這些免費(fèi)投入，目的是吸攬交易者參與交易，套牢交易者的保證金，攫取豐厚回報(bào)。經(jīng)過(guò)訓(xùn)練有素的商務(wù)代表的游說(shuō)，大多聽(tīng)過(guò)免費(fèi)講座的人都產(chǎn)生了嘗試“網(wǎng)絡(luò)炒匯”的愿望。這時(shí)，“網(wǎng)絡(luò)炒匯”的組織者就為感興趣的客戶提供電腦，在特定的交易平臺(tái)上進(jìn)行模擬炒匯，體驗(yàn)國(guó)際外匯市場(chǎng)的波動(dòng)，嘗試賺錢的快感。然而，“網(wǎng)絡(luò)炒匯”公司提供的國(guó)際聯(lián)網(wǎng)的交易平臺(tái)真的給交易者帶來(lái)了巨額的收益嗎？按照雙方簽訂的合同，交易者每買賣一手（1000美元）都要向“網(wǎng)絡(luò)炒匯”公司交納50美元的傭金以及各種名目的手續(xù)費(fèi)，而這些傭金、手續(xù)費(fèi)均被境外炒匯公司、境內(nèi)“網(wǎng)絡(luò)炒匯”公司組織者、商務(wù)代表等人按比例分成。據(jù)某舉報(bào)人反映，他在網(wǎng)絡(luò)炒匯公司誘導(dǎo)下，共投入保證金人民幣63.9萬(wàn)元，在2015年3月至2015年7月期間，交易外匯473手，金額合計(jì)47.3萬(wàn)美元，最終虧損人民幣57.1萬(wàn)元（含支付交易傭金2.39萬(wàn)美元）。抱著一夜暴富的幻想，得到的結(jié)果卻是血本無(wú)歸。
根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳國(guó)辦發(fā)[1994]69號(hào)文件和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)家外匯管理局、國(guó)家工商行政管理局、公安部聯(lián)合發(fā)文證監(jiān)發(fā)字[1994]165號(hào)文件精神規(guī)定：凡未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)擅自開(kāi)展外匯期貨和外匯按金交易，屬于違法行為；客戶（單位和個(gè)人）委托未經(jīng)批準(zhǔn)登記的機(jī)構(gòu)進(jìn)行外匯期貨和外匯按金交易，無(wú)論以外幣或人民幣作保證金也屬違法行為。
（來(lái)源：中國(guó)人民銀行）
